ЕПО МТС Франчайзинг

Создание чека коррекции

 

Для чего

Согласно положениям 54-ФЗ предусмотрен тип кассового документа, формируемого на онлайн-кассе — чек коррекции. Он рассчитан на применение, в частности, в тех случаях, когда ККТ непосредственно при приеме денежных средств от покупателя по каким-либо причинам задействовать не получилось (например, из-за того, что в магазине отключили электричество) или возникли сбои в работе кассовой машины. Как следствие — чек по сумме, полученной от покупателя, пробивается позже, как только для этого появляется техническая возможность.

ВАЖНО! Если вы сомневаетесь в правильности заполнения данных для чека коррекции, пожалуйста, обратитесь в ФНС для уточнения.
 

ОС Android

💡 Для ККТ МТС Касса 5 и МТС Касса 12 создание чека коррекции, при необходимости, можно произвести через сервисную утилиту MSPOS-Expert, подробннее по ссылке, в разделе «Как сформировать чек коррекции».

Для создания чека коррекции:

1. Откройте МенюКассовые операцииЧек коррекции;

2. В открывшемся окне заполните необходимые поля:
 

💡 Форма чека коррекции зависит от формата фискальных данных (ФФД), с которым работает касса. ФФД можно посмотреть на отчете об открытии смены или в сервисной утилите ККТ (в зависимости от модели устройства).

● ФФД 1.05
  • Признак расчета:
    Приход — указывается, если кассу не применили при приеме денежных средств;
    Расход — указывается, если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома).
  • Тип коррекции:
    Операция по предписанию — выберите в том случае, если ошибку обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
    Самостоятельная операция — укажите этот тип, если ошибку обнаружил сам сотрудник. Также составьте акт / служебную записку в произвольной форме, где перечислите каждый расчет, произведенный без ККТ, дату, наименование товара, его цену, количество и стоимость, а также причину, по которой касса не была применена. Присвойте акту / служебной записке номер и дату.
  • Наименование — укажите наименования документа основания («Акт» / «Служебная записка» / «Предписание»), т.е. документ, на основании которого выполняется корректировка;
  • Номер — укажите номер акта / служебной записки / предписания от ФНС;
  • Дата — укажите дату документа-основания для коррекции;
  • Налог — по умолчанию указан НДС 20%. При необходимости выберите нужную ставку:
    — НДС 20%;
    — НДС 10%;
    — НДС 20/120;
    — НДС 10/110;
    — НДС 0%;
    — Без НДС.
  • Система налогообложения — по умолчанию указана система налогообложения (СНО), с которой производилась фискализация (регистрация) кассы. Если при фискализации кассы было выбрано две СНО, то для выбора будут доступны две системы налогообложения;
  • Укажите сумму чека в том поле, каким способом была произведена оплата:
    Наличные — заполняется если оплата производилась наличными средствами, в том числе при получении аванса для последующей оплаты;
    Банковская карта — заполняется если оплата производилась безналичным или электронным способом расчета, в том числе при получении аванса для последующей оплаты;
    Предоплата (Зачет аванса) — заполняется если оплата производилась авансовой формой расчета;
    Постоплата (В кредит) — заполняется если производилась постоплата.

Образец заполнения:

● ФФД 1.2

Процесс формирования чека коррекции на новом формате фискальных данных происходит в 2 этапа:

1. Добавление позиции

1) Укажите позиции (товары, услуги и прочее), на основании которых выполняется корректировка. Нажмите кнопку Добавить товары;

⚡ Позиции в чек коррекции вносятся вручную, добавление из каталога недоступно.

2) Нажмите кнопку добавления позиции;

3) В открывшемся окне заполните следующие данные:

  • Наименование — укажите наименование позиции из чека прихода, расхода или возврата, на основании которого выполняется корректировка;
  • Количество — укажите количество единиц позиции (допускается дробное значение);
  • Цена — укажите цену продажи за 1 единицу позиции;
  • Признак предмета расчета — укажите необходимый признак предмета расчета позиции:
    — Товар;
    — Услуга;
    — Подакцизный товар;
    — Работа;
    — Ставка азартной игры;
    — Выигрыш азартной игры;
    — Лотерейный билет;
    — Выигрыш лотереи;
    — Предоставление результатов интеллектуальной деятельности;
    — Платеж;
    — Агентское вознаграждение;
    — Составной предмет расчета;
    — Иной предмет расчета;
    — Имущественное право. О передаче имущественных прав;
    — Внереализационный доход. О внереализационном доходе;
    — Страховые взносы. О суммах расходов, уменьшающих сумму налога (авансовых платежей) в соответствии с пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации;
    — Торговый сбор. О суммах уплаченного торгового сбора;
    — Курортный сбор. О курортном сборе.
     
  • Способ расчета — укажите необходимый способ расчета позиции:
    — Предоплата 100%;
    — Предоплата;
    — Аванс;
    — Полный расчет;
    — Частичный расчет и кредит;
    — Передача в кредит;
    — Оплата кредита.
     
  • Налог — по умолчанию указан НДС 20%. При необходимости выберите нужную ставку для позиции:
    — НДС 20%;
    — НДС 10%;
    — НДС 20/120;
    — НДС 10/110;
    — НДС 0%;
    — Без НДС;
    — НДС 18%;
    — НДС 18/118.
2. Заполнение сведений о чеке коррекции
  • Признак расчета:
    Коррекция прихода — указывается, если кассу не применили при приеме денежных средств (например, при продаже) или допущена ошибка в чеке прихода;
    Коррекция расхода — указывается, если кассу не применили во время выплаты денежных средств покупателю (например, при приеме металлолома в пункт или ювелирного украшения в ломбард) или допущена ошибка в чеке расхода;
    Коррекция возврата прихода — указывается, если кассу не применили при возврате товара покупателю или допущена ошибка в чеке возврата прихода;
    Коррекция возврата расхода — указывается, если кассу не применили при оформлении возврата расхода (например, при выкупе покупателем ювелирного украшения, которое он ранее сдал в ломбард) или допущена ошибка в чеке возврата расхода.
Какой признак расчета необходимо указать?
ПроблемаРешение
Допущена ошибка в чеке «Приход»

1. Сформировать чек коррекции с «обратным» признаком расчета, т.е. «Коррекция возврата прихода», указав в нем данные из ошибочного чека «Приход»;

2. Сформировать чек коррекции с признаком расчета «Коррекция прихода», указав правильные данные.

Допущена ошибка в чеке «Расход»

1. Сформировать чек коррекции с «обратным» признаком расчета, т.е. «Коррекция возврата расхода», указав в нем данные из ошибочного чека «Расход»;

2. Сформировать чек коррекции с признаком расчета «Коррекция расхода», указав правильные данные.

Допущена ошибка в чеке «Возврат прихода»

1. Сформировать чек коррекции с «обратным» признаком расчета, т.е. «Коррекция прихода», указав в нем данные из ошибочного чека «Возврат прихода»;

2. Сформировать чек коррекции с признаком расчета «Коррекция возврата прихода», указав правильные данные.

Допущена ошибка в чеке «Возврат расхода»

1. Сформировать чек коррекции с «обратным» признаком расчета, т.е. «Коррекция расхода», указав в нем данные из ошибочного чека «Возврат расхода»;

2. Сформировать чек коррекции с признаком расчета «Коррекция возврата расхода», указав правильные данные.

    ⚡ Если допущена ошибка в чеке коррекции «Приход» / «Расход», то ФНС рекомендует провести обратный чек коррекции с признаком «Возврат прихода» / «Возврат расхода» в зависимости от того, с каким признаком был первоначальный чек (таблицы 66 и 121 к приказу ФНС от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662). В возвратном чеке указать все те данные, которые были в неправильном чеке. Затем провести новый чек коррекции с признаком «Приход» / «Расход» с правильными данными.

  • Тип коррекции:
    Операция по предписанию — выберите в том случае, если ошибку обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
    Самостоятельная операция — укажите этот тип, если ошибку обнаружил сам сотрудник. Также составьте акт / служебную записку в произвольной форме, где перечислите каждый расчет, произведенный без ККТ, дату, наименование товара, его цену, количество и стоимость, а также причину, по которой касса не была применена. Присвойте акту / служебной записке номер и дату.
  • Наименование — укажите наименования документа основания («Акт» / «Служебная записка» / «Предписание»), т.е. документ, на основании которого выполняется корректировка;
  • Номер — укажите номер акта / служебной записки / предписания от ФНС;
  • Дата — укажите дату документа-основания для коррекции;
  • Система налогообложения — по умолчанию указана система налогообложения (СНО), с которой производилась фискализация (регистрация) кассы. Если при фискализации кассы было выбрано две СНО, то для выбора будут доступны две системы налогообложения;
  • Укажите сумму чека в том поле, каким способом была произведена оплата:
    Наличные — заполняется если оплата производилась наличными средствами, в том числе при получении аванса для последующей оплаты;
    Банковская карта — заполняется если оплата производилась безналичным или электронным способом расчета, в том числе при получении аванса для последующей оплаты;
    Предоплата (Зачет аванса) — заполняется если оплата производилась авансовой формой расчета;
    Постоплата (В кредит) — заполняется если производилась постоплата;
    Обмен (Встречное предоставление) — заполняется если расчет производился встречным предоставлением.
     

⚡ Встречное предоставление - используется при пробитии чека клиенту в момент получения им товара, если оплата данного товара произведена не деньгами, а иными средствами. Под иными средствами могут подразумеваться другие товары, услуги или в ситуации, когда происходит замена товара / при оплате всего чека бонусами.

⚡ На данный момент такой способ оплаты в кассе отсутствует.


3. После заполнения всех полей нажмите кнопку Создать чек. Касса распечатает чек коррекции (вид чека может отличаться в зависимости от заполненных данных, оборудования и ФФД).

 

Пример распечатанного чека для:

ФФД 1.05
ФФД 1.2
ОС Windows

Важно! Функция работает при подключении фискальных регистраторов: Вики Принт, АТОЛ и ШТРИХ.

 

Для создания чека коррекции:

1. Откройте МенюКассовые операцииЧек коррекции;
 

 

2. В открывшемся окне заполните форму:

Внимание! Сформировать чек коррекции возможно с суммой не более 99999.99. Если вводить сумму больше, она автоматически поменяется на 99999.99. Для создания чека коррекции на большую сумму, необходимо воспользоваться сервисной утилитой фискального регистратора, который подключен к кассе.
 

  • Система налогообложения - указывается система налогообложения (СНО), которая учитывалась при регистрации кассы. Если при регистрации кассы было выбрано две СНО, то будет выбор из двух систем налогообложения;
  • Признак расчета:
    — Приход - укажите, если кассу не применили при приеме денежных средств;
    — Расход - укажите, если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома).
  • Тип коррекции:
    — Операция по предписанию - выберите в том случае, если ошибку обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
    — Самостоятельная операция - укажите этот тип, если ошибку обнаружили сам сотрудник. Так же составьте акт/служебную записку в произвольной форме, где перечислите каждый расчет, произведенный без ККТ, там же надо указать дату, наименование товара, его цену, количество и стоимость, а также причину, по которой касса не была применена. Присвойте акту/служебной записке номер и дату.
  • Наименование основания - укажите наименование документа, на основе которого создается чек коррекции;
  • Дата документа основания - выбирается дата документа-основания для коррекции;
  • Номер документа основания - заполните номер документа основания, то есть номер акта/служебной записки или предписания ФНС;
  • Ставка налога - по умолчанию указан НДС 20%, при необходимости выберите нужную ставку:
    — НДС 20%;
    — НДС 10%;
    — НДС 20/120;
    — НДС 10/110;
    — НДС 0%;
    — Без НДС.
  • Укажите сумму чека в том поле, каким способом была произведена оплата:
    сумма наличных средств — заполняется если оплата производилась наличными средствами, в том числе при получении аванса для последующей оплаты;
    сумма банковских средств — заполняется если оплата производилась безналичным платежом, в том числе при получении аванса для последующей оплаты;
    предоплатой (зачетом аванса или предыдущих платежей) — заполняется если оплата производилась авансовой формой расчета;
    постоплатой (в кредит) — заполняется если производилась постоплата.

3. После заполнения всех полей нажмите на кнопку Создать чек коррекции.

 

Фискальный регистратор распечатает чек коррекции следующего вида (чек может отличаться в зависимости от заполненных данных и фискального регистратора):

© 0 ПАО «МТС» 18+